證券代碼：688711    證券簡稱：宏微科技       公告編號：2023-047

(資料圖)

          江蘇宏微科技股份有限公司

       關(guān)于開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的公告

  本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔(dān)法律責(zé)任。

  重要內(nèi)容提示：

務(wù)經(jīng)營和套期保值的需要，擬使用自有資金與金融機構(gòu)開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)，

交易額度不超過人民幣 1.5 億元或等值外幣，交易的幣種以公司境外銷售和采購

的結(jié)算貨幣美元、歐元為主，額度使用期限為公司第四屆董事會第二十五次會議

審議通過之日起 12 個月內(nèi)，在上述額度及期限內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用，并授

權(quán)公司管理層具體實施相關(guān)事宜。

會議審議通過，公司獨立董事對本事項發(fā)表了明確同意的獨立意見，該議案無需

提交股東大會審議。

慎、安全和有效原則，不進行單純以盈利為目的的投機性外匯交易，所有外匯交

易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以套期保值為手段，

以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險為目的。但遠期外匯交易業(yè)務(wù)操作仍存在一定的匯率波動

風(fēng)險、內(nèi)部控制風(fēng)險、客戶違約風(fēng)險、法律風(fēng)險等，敬請投資者注意投資風(fēng)險。

  公司于 2023 年 6 月 28 日召開的第四屆董事會第二十五次會議、第四屆監(jiān)事

會第十八次會議，審議通過了《關(guān)于開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司

及控股子公司自本次董事會審議通過之日起 12 個月內(nèi)開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)，

交易額度不超過人民幣 1.5 億元或等值外幣，在上述額度及期限內(nèi)，資金可循環(huán)

滾動使用，并授權(quán)公司管理層具體實施相關(guān)事宜。公司及控股子公司擬開展的遠

期外匯交易業(yè)務(wù)不涉及關(guān)聯(lián)交易?，F(xiàn)將具體情況公告如下：

  一、交易情況概述

  （一）交易目的

  公司存在境外采購和境外銷售業(yè)務(wù)，結(jié)算貨幣主要采用美元、歐元，當匯率

出現(xiàn)較大波動時，匯兌損益會對公司的經(jīng)營業(yè)績造成較大影響。為防范外匯大幅

波動給公司帶來的不良影響，有效規(guī)避外匯市場風(fēng)險，穩(wěn)定境外收益，合理降低

財務(wù)費用，公司及控股子公司擬根據(jù)實際經(jīng)營需要與銀行開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。

公司所有外匯交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，不進行單純以盈利為目的的投

機性外匯交易，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以套期保值為手段，以規(guī)避和防范匯率

風(fēng)險為目的。

  （二）交易金額及期限

  公司及控股子公司本次開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的交易額度不超過人民幣 1.5

億元或等值外幣，交易的幣種以公司境外銷售和采購的結(jié)算貨幣美元、歐元為主，

額度使用期限為公司第四屆董事會第二十五次會議審議通過之日起 12 個月內(nèi)，

在上述額度及期限內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。

  （三）資金來源

  公司及控股子公司本次開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的資金來源全部為自有資金，

不涉及募集資金。

  （四）交易方式

  公司及控股子公司擬開展的遠期外匯交易特指在具有合法資質(zhì)的、信用級別

高的大型商業(yè)銀行等金融機構(gòu)辦理的規(guī)避和防范匯率風(fēng)險的遠期外匯交易業(yè)務(wù)，

包括遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)等外匯交易業(yè)務(wù)，外匯幣種則以公司及控股子公司境外銷售

與采購結(jié)算貨幣美元、歐元為主。

 （五）交易的可行性分析

  公司存在境外采購及境外銷售業(yè)務(wù)，因此當匯率出現(xiàn)較大波動時，匯兌損益

對公司的經(jīng)營業(yè)績會造成較大影響。公司及控股子公司開展與銀行的遠期外匯交

易業(yè)務(wù)，是從風(fēng)險管理和控制財務(wù)費用的角度考慮，能夠降低匯率波動對公司生

產(chǎn)經(jīng)營的影響，提升公司對匯率風(fēng)險的承受能力，降低匯率波動對公司經(jīng)營利潤

的影響，助力公司穩(wěn)健發(fā)展，不存在損害公司和中小股東利益的情形。

  二、交易風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

 （一）遠期外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險

  公司及控股子公司開展的遠期外匯交易業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險、套期保值的

原則，不進行投機性、套利性的交易操作，開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)操作可減少匯

率波動對公司業(yè)績的影響，使公司專注于生產(chǎn)經(jīng)營，在匯率發(fā)生大幅波動時，公

司仍能保持穩(wěn)定的利潤水平，但遠期外匯交易業(yè)務(wù)仍存在一定風(fēng)險：

可能低于公司對客戶的報價匯率，使公司無法按照對客戶報價的匯率進行鎖定，

造成匯兌損失。

由于內(nèi)部控制制度不完善而造成風(fēng)險。

回，會造成遠期外匯交易延期交割導(dǎo)致公司損失。

合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。

執(zhí)行過程中，可能會調(diào)整訂單，造成公司回款、付款預(yù)測不準確，產(chǎn)生遠期外匯

交易延期交割風(fēng)險。

 （二）風(fēng)險控制措施

務(wù)審批權(quán)限、操作流程、信息隔離措施、信息披露、風(fēng)險處理程序等做出了明確

規(guī)定，形成了較為完善的內(nèi)控制度，并制定了切實可行的風(fēng)險應(yīng)對措施。

開市場價格或公允價值的變化，加強對匯率的研究分析，實時關(guān)注國際市場的環(huán)

境變化，適時調(diào)整策略，最大限度的避免匯兌損失。

金融機構(gòu)簽署的遠期外匯交易合同中約定的外匯金額、匯率及交割期間，及時與

金融機構(gòu)進行結(jié)算，并持續(xù)跟蹤分析金融衍生品交易的金融風(fēng)險指標，建立異常

情況及時報告制度，形成高效的風(fēng)險處理程序。

金額和結(jié)售匯時間，確保遠期外匯交易業(yè)務(wù)的交割期間與公司預(yù)測的外幣回款時

間或進口付款時間相匹配。

外匯套期保值業(yè)務(wù)，密切跟蹤相關(guān)領(lǐng)域的法律法規(guī)，規(guī)避可能產(chǎn)生的法律風(fēng)險。

  三、交易對公司的影響及相關(guān)會計處理

  公司及控股子公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)是為提高應(yīng)對匯率波動風(fēng)險的能

力，防范匯率大幅波動對公司造成的不利影響，有利于增強公司財務(wù)穩(wěn)健性。公

司將根據(jù)《企業(yè)會計準則第 22 號——金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第

則第 37 號——金融工具列報》的相關(guān)規(guī)定及其指南，對遠期外匯交易業(yè)務(wù)進行

相應(yīng)核算和披露。

  四、審議程序及專項意見

  （一）審議程序

  公司于 2023 年 6 月 28 日分別召開第四屆董事會第二十五次會議、第四屆監(jiān)

事會第十八次會議，審議通過了《關(guān)于開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公

司及控股子公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)，獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見，該事

項無需提交股東大會審議。

  （二）獨立董事意見

  公司獨立董事一致認為：公司及控股子公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)以正常生

產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，有助于公司規(guī)避匯率市場風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司經(jīng)營業(yè)

績造成不利影響，不存在損害公司及中小股東權(quán)益的情形，符合公司和全體股東

的利益。因此，獨立董事一致同意公司及控股子公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)。

  （三）監(jiān)事會意見

  公司監(jiān)事會認為：公司及控股子公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)以正常經(jīng)營為基

礎(chǔ)，可以有效防范和控制匯率波動給公司經(jīng)營造成的風(fēng)險，符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需

求。公司制定了相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，建立健全了有效的審批程序和風(fēng)險控制體

系，且相關(guān)決策程序和審批流程符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，不存在損害上市公司

及股東利益的情形。綜上，公司監(jiān)事會同意公司及控股子公司開展遠期外匯交易

業(yè)務(wù)的事項。

  （四）保薦人核查意見

  經(jīng)核查，保薦人認為：公司及控股子公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)事項已經(jīng)公

司第四屆董事會第二十五次會議及第四屆監(jiān)事會第十八次會議審議通過，獨立董

事發(fā)表了同意的獨立意見，履行了必要的法律程序，議案在董事會審批權(quán)限內(nèi)，

無需提交公司股東大會審議。

  公司及控股子公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)的目的是為了有效規(guī)避外匯市場

的風(fēng)險，防范匯率大幅波動對公司造成不良影響，穩(wěn)定境外收益，合理降低財務(wù)

費用，具有一定的必要性。同時，公司已根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求制定了《套期

保值業(yè)務(wù)管理制度》并采取了相關(guān)風(fēng)險控制措施。

  綜上，保薦人對公司及控股子公司開展遠期外匯交易業(yè)務(wù)事項無異議。

  特此公告。

                     江蘇宏微科技股份有限公司董事會

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