廣東明珠集團股份有限公司

                風險管理辦法

                     第一章 總則

【資料圖】

     第一條 為了加強和規(guī)范廣東明珠集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）

的風險管理工作，提高公司的經(jīng)營管理水平和風險防范能力，促進公司持續(xù)、快

速、健康的發(fā)展，根據(jù)財政部《內(nèi)部控制基本規(guī)范》，結(jié)合公司實際情況，制定

本辦法。

     第二條 本辦法所稱的公司風險，是指未來的不確定性對公司實現(xiàn)其目標的

影響。公司現(xiàn)階段面臨的主要風險包括行業(yè)風險、投資風險、運營風險和財務風

險。

     第三條 本辦法所稱的風險管理，是指公司圍繞戰(zhàn)略目標，通過在管理的各

個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中實行風險管理，培育良好的風險管理文化，建立健全風險管

理體系，包括風險管理的制度體系、風險管理的組織體系和風險管理系統(tǒng)，為實

現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。

     第四條 公司風險管理的總體目標是：建立管理戰(zhàn)略清晰、組織機構(gòu)健全、

職責分工明確、控制制度完善、信息系統(tǒng)有效運行的風險管理體系，使公司的風

險管理工作有序開展，形成公司持續(xù)、健康、快速發(fā)展的長效機制。

     第五條 公司風險管理遵循“整體規(guī)劃、分步實施、全面防范、重點管理、

全員參與、務求實效”的原則。

     第六條 本辦法適用于公司本部、控股子公司及其控制的其他主體。

               第二章 組織體系與職責分工

     第七條 公司風險管理組織體系由董事會、審計委員會、董事長、總裁辦公

會、相關(guān)職能部門及控股子公司及其控制的其他主體構(gòu)成。

     第八條 董事會就風險管理工作的有效性對股東負責。董事會在風險管理中

的主要職責是：

     （一）審議公司風險管理年度工作報告；

     （二）確定風險管理的總體目標、風險偏好、風險承受度；

     （三）批準風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度、風險管理體系組織機構(gòu)設(shè)置及

其職責方案及重大風險管理的解決方案；

     （四）風險管理的其他工作。

  第九條 總裁辦公會及董事長是風險管理工作的執(zhí)行領(lǐng)導機構(gòu)和最高領(lǐng)導

人。具體職責包括：

  （一）組織建立并管理公司風險管理的職能部門；

  （二）安排職能部門風險管理的職責分工并制定風險報告機制；

  （三）落實董事會的有關(guān)風險決策和方案；

  （四）組織對風險管理的監(jiān)督和改進。

  第十條 審計部門是負責風險管理執(zhí)行的日常工作機構(gòu)，具體職責包括：

  （一）組織建立公司風險管理體系并定期完善；

  （二）擬訂公司風險管理制度；

  （三）組織公司風險管理戰(zhàn)略制定、總結(jié)和調(diào)整，并形成報告；

  （四）負責編寫公司半年度、年度風險管理報告，提出重大風險管理解決

方案；

  （五）負責指導、監(jiān)督各職能部門、控股子公司及其控制的其他主體開展

風險管理工作；

  （六）組織風險管理經(jīng)驗交流，開展公司風險管理業(yè)務培訓；

  （七）公司交辦的其他事項。

  第十一條 其他職能部門及下屬公司負責本部門、本單位風險的管理和報告，

具體職責包括：

  （一）執(zhí)行公司風險管理的基本流程；

  （二）提出本部門、本單位的半年度、年度、專題風險管理報告；

  （三）建立健全本部門、本單位的風險管理子系統(tǒng)；

  （四）負責風險管理的其他相關(guān)工作。

  第十二條 各有關(guān)職能部門及下屬公司應確定風險管理代表，履行下述職責：

  （一）認真學習風險管理知識，掌握風險管理的思路、流程和方法；

  （二）建立并定期更新風險管理檔案，風險管理檔案的格式及內(nèi)容由審計

與風險控制部另行制定；

  （三）撰寫半年度、年度風險管理報告及時提交審計部。撰寫突發(fā)風險的

專題報告，及時上報公司領(lǐng)導，并送審計部；

  （四）負責聯(lián)系與公司審計部的工作；

  （五）其他與風險管理相關(guān)的工作。

  第十三條 公司有關(guān)職能部門要對下屬公司開展風險管理工作提供指導和

幫助；下屬公司要對公司有關(guān)職能部門開展職責范圍內(nèi)的風險管理工作給予配合。

             第三章 風險管理的基本流程

  第十四條 公司風險管理的基本流程主要包括四個步驟：收集風險信息、辨

識評估重大風險、制定風險戰(zhàn)略和應對預案、風險的動態(tài)監(jiān)控預警。

  第十五條 公司有關(guān)職能部門負責收集與自身職責和業(yè)務相關(guān)的風險信息。

風險信息既包括內(nèi)部信息也包括外部信息，既包括歷史數(shù)據(jù)也包括對未來的預測。

  第十六條 公司審計部負責指導有關(guān)職能部門及下屬公司，按照風險發(fā)生的

概率大小和風險發(fā)生后對公司造成的損失大小和影響程度，辨識評估重大風險。

  第十七條 公司審計部負責指導有關(guān)職能部門及下屬公司針對辨識、確定的

各類重大風險，開展定量和定性分析，制定風險戰(zhàn)略。

  對于可量化風險應制定各風險的度量指標、計算模型、承受度值和應對策

略，并以此為基礎(chǔ)管理和應對風險。對于不可量化風險應根據(jù)風險事件的性質(zhì)、

發(fā)生可能性和影響程度，確定風險管理策略和應對措施。

  第十八條 風險監(jiān)控預警是對風險及其變化情況進行實時監(jiān)控，當可量化風

險的風險度量指標值達到風險承受度值時，則發(fā)出預警提示；當不可量化風險可

能發(fā)生性質(zhì)嚴重、影響重大的風險事件時，進行預警提示。

  第十九條 公司風險監(jiān)控預警通過半年度風險管理報告、年度風險管理報告、

專題風險管理報告三種方式進行。

  第二十條 有關(guān)職能部門及控股子公司應在半年度終了后的 10 個工作日內(nèi)、

年度終了后的 20 個工作日內(nèi)向公司審計部提交半年度、年度風險管理報告。公

司審計部在綜合分析各有關(guān)職能部門及控股子公司的半年度、年度風險監(jiān)控預警

情況的基礎(chǔ)上形成公司的風險管理報告。

  第二十一條 有關(guān)職能部門及控股子公司應在突發(fā)風險事件發(fā)生后的 3 日

內(nèi)，將風險性質(zhì)、發(fā)生原因、可能造成的損失和影響、擬采取的應對措施等以專

題風險管理報告的形式上報公司領(lǐng)導，并送公司審計部。

  第二十二條 公司對單個（類）風險設(shè)置“綠色、黃色、紅色”三種預警提

示。綠色表示該風險處于正常狀況；黃色則表示該風險處于比較嚴重狀態(tài)，可能

對經(jīng)營目標的實現(xiàn)或公司的聲譽產(chǎn)生比較嚴重影響；紅色表示該風險處于嚴重狀

態(tài)，將對經(jīng)營目標的實現(xiàn)或公司的聲譽產(chǎn)生重大影響。

  第二十三條 對處于黃色和紅色預警狀態(tài)的風險指標，各有關(guān)職能部門及下

屬公司要認真分析原因和可能演變趨勢，并提出針對性解決預案，經(jīng)公司批準后

落實。

            第四章 附則

第二十四條 本辦法由審計部負責解釋與修訂。

第二十五條 本辦法自公司董事會審議通過之日起生效并執(zhí)行，修改時亦同。

                     廣東明珠集團股份有限公司

                                   董事會

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